广西壮族自治区公路发展中心本级2023年度部门决算

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第一部分：广西壮族自治区公路发展中心本级概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区公路发展中心本级2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区公路发展中心本级2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区公路发展中心本级概况

一、本部门职责

广西壮族自治区公路发展中心本级是三级预算单位，隶属于自治区交通运输厅，为正处级公益一类事业单位。根据《自治区党委编办关于自治区交通运输厅所属事业单位清理规范意见的通知》（桂编〔2013〕157号）相关机构改革精神，自治区公路发展中心主要职责为：

（1）负责管养国省干线公路建设、养护等方面的指导、监督管理等工作；

（2）承担全区国省干线公路规划计划的事务性工作；

（3）承担全区普通收费公路的监督工作；

（4）承担管养国省干线公路安全生产监督管理、应急处置和指导工作；

（5）承担全区农村公路的行业指导及监督工作；

（6）承担管养国省干线公路行业信息管理和服务工作；

二、机构设置情况

纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个，为广西壮族自治区公路发展中心本级。

第二部分：广西壮族自治区公路发展中心本级2023年度

部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

(此部分另附表格，详见附件：自治区本级2023年度部门决算公开附表)

第三部分：广西壮族自治区公路发展中心本级2023年度

部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入19.304.84万元，其中本年收入9,899.77万元，较2022年度决算数减少6,648.43万元，下降40.18%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入9,899.77万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少6,648.43万元，下降40.18%，主要原因是2023年度追加调整的项目资金较2022年减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，2022年度也无该项收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。2022年也无该项收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）159.59万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数减少684.63万元，下降81.10%，主要原因是2022年及以前年度已盘活使用大部分非财政拨款结余解决资金短缺问题，2023年度可使用非财政拨款结余大大减少。

8.上年结转和结余9,245.48万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少9208.98万元，减少252.3%，主要原因是“G242从江丙妹乡(桂黔界)经三江梅林乡至从江西山镇(桂黔界)公路项目前期专题咨询服务”和“十三五迎国检普通国省干线公路养护工程”2022年列支结转项目合计9,249.98万元，2023年完成支付9,245.48万元，结余4.50万元财政已收回。

（二）本部门2023年度总支出19.304.84万元，其中本年支出19.304.84万元, 较2022年度决算数增加11,162.40万元，增长137.09%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出400.72万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费。较2022年度决算数减少1.23万元，下降0.31%，主要原因是单位人员变动及社保基数调整。

2.卫生健康支出82.26万元：主要用于职工基本医疗保险缴费。较2022年度决算数减少15.21万元，下降15.60%，主要原因是单位人员变动及社保基数调整。

3.交通运输支出18,689.88万元：主要用于单位运行、公路养护和公路建设等方面支出。较2022年度决算数增加11,192.57万元，增长149.29%，主要原因是2022年年末下达指标金额较大，由于项目前期准备等原因无法完成支付，列支结转至2023年支付完毕。

4.住房保障支出131.97万元：主要用于职工住房公积金缴费。较2022年度决算数减少13.74万元，下降9.43%，主要原因是人员变动及住房公积金缴费基数调整。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区公路发展中心2023年度一般公共预算财政拨款支出19,145.25万元，较2022年度决算数增加11849.03万元，增长162.33%。其中：基本支出2,096.16万元，项目支出17,049.10万元。

广西壮族自治区公路发展中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为9,416.27万元，支出决算为19,145.25万元，完成年初预算的203.32%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为374.89万元，支出决算为400.72万元，完成年初预算的106.89%。预决算差异主要为职工退休、调入、社保缴费基数调整等原因，导致养老保险缴费和职业年金缴费较计划增加。

（二）卫生健康支出年初预算为86.53万元，支出决算为82.26万元，完成年初预算的95.07%。预决算差异主要为职工退休、调出、死亡等原因，导致职工医疗保险缴费较计划减少。

（三）交通运输支出年初预算为8,814.53万元，支出决算为8,003.51万元，完成年初预算的90.80%。预决算差异主要为根据实际支出情况进行年中预算调整。

（四）住房保障支出年初预算为140.32万元，支出决算为131.97万元，完成年初预算的94.05%。预决算差异主要为人员变动及住房公积金缴费基数调整。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

广西壮族自治区公路发展中心2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2,096.15万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,650.80万元，完成年初预算的96.79%。预决算差异主要原因为单位人员变动及社保基数调整。

（二）商品和服务支出185.38万元，完成年初预算的98.75%。预决算差异主要原因为按实际使用情况调减了支出。

（三）对个人和家庭的补助259.97万元，完成年初预算的112.81%。预决算差异主要原因为退休人员增多，导致支出费用较计划增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区公路发展中心2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数无变化。

广西壮族自治区公路发展中心2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区公路发展中心2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西壮族自治区公路发展中心2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出106.52万元，完成年初预算的96.12%，比上年增加41.15万元，主要原因：一是疫情缓解后，各项工作业务活动增加，公务接待、公务用车较2022年增加；二是部分公务车车龄长维修费用增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算104.46万元，公务接待费支出决算2.07万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是2023年度未安排因公出国（境）团组。

（二）公务用车购置及运行费支出104.46万元。其中：

公务用车购置支出25.35万元，完成年初预算的91.18%，比上年增加25.53万元，原因是本年购置了1辆公务用车，主要用于日常公务活动、辖区内普通国省干线公路的巡路工作、辖区内普通国省干线公路路网检测、预警工作、辖区内普通国省干线公路基础设施的安全防护、应急处置工作。

公务用车运行支出79.11万元，完成年初预算的98.63%，比上年增加14.22万元，原因是年末公车保有量减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，广西壮族自治区公路发展中心本级开支财政拨款的公务用车保有量为15辆，全年运行费支出79.11万元，平均每辆5.27万元。

（三）公务接待费支出2.07万元，完成年初预算的73.40%，比上年增加1.59万元，原因是疫情缓解后，接待任务增加。国内公务接待批次14次，人次177次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度事业单位运行经费支出185.38万元，比年初预算数减少2.34万元，下降1.25%，比上年决算数减少36.47万元，下降16.44%。主要原因是：根据当年开展业务活动的需要，商品和服务支出较计划和较上年情况均有变化。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额2,482.99万元，其中：政府采购货物支出96.06万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2,386.93万元。授予中小企业合同金额885.66万元，占政府采购支出总额的35.67%，其中：授予小微企业合同金额645.16万元，占授予中小企业合同金额的72.85%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额74.07%；无工程采购支出；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额34.12%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆15辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车2辆、离退休干部服务用车1辆、其他用车12辆，其他用车主要是业务用车与生产业务用车（养护车）；单位价值100万元以上专用设备6台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我中心本级组织对2023年度39个项目支出开展绩效自评，共涉及资金17,535.05万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况

经我中心对照年初设定的绩效目标自评38个项目评为一等，占项目总数比例97.44%；1个项目评为二等，占项目总数比例2.56%。

自评发现的主要问题及原因：一是个别项目绩效指标值设置不规范。存在个别项目指标设置不合理、缺乏相关性，以及个别实施周期跨年项目未设置阶段性目标的情况。二是个别项目预算执行率较低。存在个别年中追加项目由于政府采购、财政投资评审等前期工作需要的时间较长，导致项目预算资金支出较为缓慢，项目预算管理有待进一步加强。三是预算一体化系统绩效自评模块有待进一步优化。在广西预算管理一体化平台绩效自评管理自评明细中，部分项目基本信息的项目概述反映为2024年情况，与2023年项目实际情况不符。主要原因为从项目库引出的各项目基本信息覆盖2023年度填报的信息，导致系统项目基本信息的情况与2023年实际情况不符。

下一步改进措施：一是合理设置绩效指标，量化指标值设置。结合项目本身特点，责任部门合理选取评价指标，针对个别指标予以细化、量化，以提高绩效评价指标的针对性与可衡量性。对于常年性项目，责任部门可参照往年项目完成情况，围绕绩效目标编制绩效指标，结合项目绩效目标及实际工作，细化为具体指标。对于新增项目，责任部门可以参照行业标准，必要时可以咨询专业机构，细化工作任务，科学设置指标值。二是责任部门分别制定总体绩效目标和分年度绩效目标，并据此分年落实具体建设任务（对于非跨年项目，总目标可以和年度目标一致）；对绩效目标中的部分内容进行定量表述，使其尽可能地可量化、可考核，各责任部门编制的绩效目标经严格内部审核论证、集体决策后再行申报。三是加强项目预算管理，提前筹划布局，对于年中追加项目，合理预判项目财评可能需要的时间，如无法保证年度内完成项目的相关实施工作，在设置项目年度目标和各项指标值时，进行进一步优化，以保证各项考核指标的合理性，以及可实现性。四是预算一体化系统技术服务提供商对绩效自评模块进行进一步优化，修复系统提取数据或项目信息存在的问题，提高自评工作效率，降低人工时间成本。

2.部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，普通国省道危旧桥梁改造工程（增量）项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为3000万元，执行数为3000万元，完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：

一是项目产出情况。自治区公路发展中心按照协议支付给广西北部湾投资集团有限公司普通国省道危旧桥梁改造工程（增量）款为3000万元，完成数量目标；经费支付符合《2021年广西普通国省干线公路危旧桥梁改造工程合同》《2021年广西普通国省干线公路危旧桥梁改造工程合同补充协议》约定，支出审批程序和手续完善符合规定，完成质量目标；该项目预算于2023年3月30日全部完成支付，预算支出进度100%，完成时效目标。

二是项目成效情况。项目的实施极大改善了公路路况，能解决到远景设计年限时可能出现的拥挤度问题，在提升交通舒适性和交通出行服务水平，促进和谐社会建设程度方面效果明显。

自评发现的主要问题及原因：项目年度绩效目标撰写过于笼统，仅表述为“按照已签订的合同履行”。从年度绩效目标无法看出该项目本年度需要完成的绩效目标情况。项目本年度各项绩效指标虽然全部完成，但部分绩效指标设置偏离度较大。如数量指标“按时偿还合同任务≤5000万元”，成本指标“预算支出总额≤3000万元”，指标设置前后不一致，一个指标达到年初预期，另外一个指标必然出现较大偏离，可能会影响得分情况。

下一步改进措施：主动适应国家和自治区绩效管理要求，进一步加强项目绩效管理，提升项目管理人员将项目建设目标科学地转化为绩效指标和做好绩效自评工作的能力。年度绩效目标设置应简明清晰，从投入多少资金，计划做什么事情，要达到什么效益（或效果）等方面着手。提前筹划布局，合理预判项目年度绩效目标完成情况，提升指标设置的合理性及可实现性，降低指标完成偏离度。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.广西壮族自治区公路发展中心2023年度部门决算公开附表

2.广西壮族自治区公路发展中心2023年部门决算绩效自评结果统计表

                             广西壮族自治区公路发展中心

2024年11月11日